바젤 IV(Basel III 최종안) 적용 시 내부등급법 하한 규제와 자본비율 영향

2월 12, 2026 작성자: Octonos

바젤 IV(Basel III 최종안) 적용 시 내부등급법 하한 규제와 자본비율 영향은 결국 RWA 산정 방식의 구조적 변화입니다. 2026년 기준 감독당국 가이드라인을 보면 내부등급법 은행일수록 자본비율 부담이 커질 가능성이 높거든요. 핵심만 짚겠습니다.

🔍 실무자 관점에서 본 바젤 IV(Basel III 최종안) 적용 시 내부등급법 하한 규제와 자본비율 영향 총정리
가장 많이 하는 실수 3가지
지금 이 시점에서 바젤 IV(Basel III 최종안) 적용 시 내부등급법 하한 규제와 자본비율 영향이 중요한 이유
📊 2026년 기준 바젤 IV(Basel III 최종안) 적용 시 내부등급법 하한 규제와 자본비율 영향 핵심 정리
꼭 알아야 할 필수 정보
비교표로 한 번에 확인 (데이터 비교)
⚡ 바젤 IV(Basel III 최종안) 적용 시 내부등급법 하한 규제와 자본비율 영향 활용 효율을 높이는 방법
단계별 가이드 (1→2→3)
상황별 추천 방식 비교
✅ 실제 후기와 주의사항
실제 이용자 사례 요약
반드시 피해야 할 함정들
🎯 바젤 IV(Basel III 최종안) 적용 시 내부등급법 하한 규제와 자본비율 영향 최종 체크리스트
지금 바로 점검할 항목
다음 단계 활용 팁
자주 묻는 질문
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🔍 실무자 관점에서 본 바젤 IV(Basel III 최종안) 적용 시 내부등급법 하한 규제와 자본비율 영향 총정리

바젤 IV(Basel III 최종안) 적용 시 내부등급법 하한 규제와 자본비율 영향의 핵심은 ‘Output Floor 72.5%’입니다. 내부등급법(IRB)으로 계산한 RWA가 표준방법(SA) 대비 지나치게 낮아지는 것을 막겠다는 취지죠. 2025~2028년 단계적 도입 이후 최종 72.5% 적용. 실제로 2026년 기준 국내 금융감독원과 한국은행 세미나 자료를 보면, 대형 시중은행의 CET1 비율이 평균 0.6%p~1.2%p 하락 시나리오가 제시된 상황입니다.

가장 많이 하는 실수 3가지

Output Floor를 단순 가산 규제로 오해하는 경우
내부등급법 승인 은행은 영향이 제한적이라고 판단하는 경우
자본비율 하락 = 즉각 증자 필요로 단순 연결하는 경우

사실 이 부분이 가장 헷갈리실 텐데요. 하한 규제는 RWA 재산정 문제이지 자본 자체를 깎는 조치는 아닙니다. 다만 RWA가 늘어나면 분모가 커지고, CET1·Tier1·총자본비율이 동시에 하락하는 구조인 셈이죠.

지금 이 시점에서 바젤 IV(Basel III 최종안) 적용 시 내부등급법 하한 규제와 자본비율 영향이 중요한 이유

2026년 이후 글로벌 규제 일관성 확보가 감독당국의 주요 과제입니다. 유럽(EBA)과 미국(Fed)도 병행 적용을 추진 중. 한국 역시 금융위원회와 금융감독원이 단계적 반영 방침을 밝힌 상태입니다. 내부등급법 비중이 높은 은행일수록 ROE 관리 전략을 재조정해야 하는 시점이죠.

📊 2026년 기준 바젤 IV(Basel III 최종안) 적용 시 내부등급법 하한 규제와 자본비율 영향 핵심 정리

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꼭 알아야 할 필수 정보

구분	기존 체계	최종안 적용 후
RWA 산정	IRB 중심	IRB vs SA 비교 후 72.5% 하한 적용
CET1 비율 영향	자체 모델 반영	RWA 증가 시 하락 압력
도입 일정	국가별 상이	2025~2028년 단계적

비교표로 한 번에 확인 (데이터 비교)

항목	IRB 계산	SA 기준	Output Floor 적용
신용리스크 RWA	100	150	150×72.5%=108.75
적용 RWA	100	–	108.75로 상향

제가 직접 시뮬레이션 자료를 검토해보니 예상보다 영향이 누적적이더군요. 단일 포트폴리오가 아니라 전체 자산군에 적용되기 때문입니다.